(Last Updated On: 2018-06-13) 关于发布《证券投资基金参与同业存单会计核算和估值业务指引(试行)》的通知 中基协发〔2015〕12号 各基金管理人、托管机构: 为规范同业存单投资的会计核算,真实、完整地提供会计信息,并为行业内产品参与同业存单投资提供统一的会计核算和估值方法,中国基金业协会制定了《证券投资基金参与同业存单会计核算和估值业务指引(试行)》,现予发布。本《指引》自发布起实施,请在证券投资基金执行《企业会计准则》的相关会计核算业务中遵照执行。 附件:证券投资基金参与同业存单会计核算和估值业务指引(试行) 中国基金业协会 二O一五年八月二十八日 View Fullscreen